KLIPedia

wp pakai ppn dm ketika coba rekam pembetulan faktur dengan kode 030 muncul seperti itu… transaksi terkait pelatihan ke pt pupuk indonesia di tahun 2018, itu kenapa ya?

Setelah ditelusuri, wp menggunakan 1111DM. Sebelumnya ada penyerahan JKP ke Wapu, harusnya terbitkan FP 030, tetapi salah dan terbitkan FP 010. Di samping itu, wp tsb juga telah pungut dan setorkan PPN atas transaksi tsb, padahal itu bukan kewajibannya. WP diarahkan buat FP Pengganti, lalu untuk PPN yangterlanjur disetorkan bisa diinput di bagian Induk II.B, lalu jika LB nanti bisa kompen ke masa pajak dilakukannya pembetulan.

–

ALK