Table of Contents
Tanya-SC | E-Faktur | Pertanyaan
kalau kami mau kompensasi masa juni 20 juli 20 agst 20 okt 20 jan 21 dan mei 21. kami kompensasi ke masa september 2021 P1 pada bagian AB point B3 bisa bu ? Mas/Mbak mohon arahan saya sudah tanya apakah yang dimaksud adl formulir AB bagian B2, namun WP mengelak kalau B2 hanya untuk 1 Masa Pajak saja.
Jawaban
B3 yg wp maksud (Hasil penghitungan kembali PM yg telah dikreditkan sbg penambah/pengurang PM) diisi dengan: “hasil koreksi PM yg telah dikreditkan sehubungan dengan penggunaan BKP dan/atau JKP secara bersama-sama utk kegiatan usaha yg atas penyerahannya terutang PPN dan tidak terutang PPN termasuk penyerahan yg mendapat fasilitas dibebaskan dr pengeenaan PPN” . Jadi peruntukan kolom tsb bukan untuk kompensasi, kompensasi kelebihan ppn karena pembetulan diisikan pada kolom B2, untuk 1 masa
Dasar Hukum
–
Editor
WSM