KLIPedia

Permisi mau tanya terkait pengisian SPT PPN 1111 bagian II E. Jika pada saat SPT Normal menyatakan LB 10jt, setelah itu dilakukan PB-1 yg secara perhitungan harusnya LB 15jt. Apakah di form SPT PPN 1111 PB-1 bagian II E harus diisi nominal LB 10jt dari SPT normal? Jika diisi demikian berarti nanti status SPT PPN 1111 Pb-1 jadi LB 5jt? Nggajadi LB 15jt sesuai estimasi awal?

kalo dia isi IIE, memang yang akan muncul di LB pembetulan I itu hanya selisihnya aja sebesar 5jt, tapi itu anggapannya bahwa LB sebesar 10 juta sesuai SPT normal udah dikompensasi di masa maret. Sisa LB yang 5 juta, bisa dia kompensasikan ke 2 pilihan: 1. Dia mau kompen ke masa dilakukannya pembetulan (berarti masa oktober) sebesar cuma 5 juta, atau 2. Dia kompen full 15 juta ke masa pajak berikutnya (masa Maret), tapi dengan konsekuensi harus pembetulan beruntun s.d. Masa sekarang Kalo dia pilih nomor 2 berarti IIE nya bisa dia kosongkan

AHMAD ALI MURTADHO